Плейбук

Филантропия и пожертвования — наборы для социальных программ и сбора средств в Мексике

Структурированная программа мерча для инициатив корпоративной социальной ответственности, пожертвований фондам, авторизованным получателям, событий по сбору средств, корпоративного волонтёрства и кампаний помощи сообществам. Покрывает CFDI пожертвования, вычет из SAT, доказательства для аудита социального воздействия и трассировку по пожертвованию.

Запросить КП Другие плейбуки

Когда активировать этот плейбук

Компании с устоявшимися программами КСО используют мерч как материальный носитель своих обязательств. Хорошо подобранный набор пожертвований сообщает столько же, сколько и сопровождающий чек: усиливает послание в сообществе, генерирует запоминание бренда среди бенефициаров и союзников, оставляет физическое доказательство программы для отчётов ESG и устойчивого развития. В мексиканском контексте корпоративная филантропия работает в рамках специфических налоговых правил — авторизованные получатели, CFDI пожертвования с комплементом, ограниченная вычитаемость в зависимости от типа донора и получателя — и наборы должны проектироваться с учётом этих рамок.

Этот плейбук применяется для компаний с активными программами КСО: корпорации с собственными фондами, компании с советами КСО, распределяющими годовой бюджет, международные корпорации с локальными отделениями в Мексике, семейные предприятия с операционными фондами, B Corp с измеримыми социальными обязательствами, а также отраслевые ассоциации и промышленные палаты, направляющие пожертвования между своими членами. Покрывает пожертвования в натуральной форме, события по сбору средств, чрезвычайные кампании (стихийные бедствия, кризисы здравоохранения), корпоративное волонтёрство с набором волонтёра и кампании по сбору средств со стимулами для доноров.

Типичный получатель программы смешанный: операционные фонды, такие как Fundación Telmex, Fundación Carlos Slim, Fundación BBVA, Fundación Televisa, UNICEF México, Cruz Roja Mexicana, Save the Children México и World Vision México; местные ОСС, такие как Mexicanos Primero, Ficosec, CASA, Incide Social, Fundación Harp Helú; авторизованные получатели, выдающие соответствующий вычитаемый CFDI; бенефициарные сообщества в сельских районах Оахаки, Чьяпаса, Герреро, Юкатана и Пуэблы; а также государственные больницы, такие как Национальный институт онкологии, Hospital Infantil de México, Hospital General и аналогичные.

Нормативный комплаенс — основа программы. Закон о подоходном налоге требует, чтобы пожертвование в натуральной форме было выставлено через CFDI пожертвования и сопровождалось экспертной оценкой, когда стоимость превышает определённый порог; авторизованные получатели должны иметь актуальный статус в SAT, а донор должен запросить налоговую квитанцию, чтобы сделать сумму вычитаемой. Дополнительно SAT требует комплемент пожертвования с данными получателя (RFC, наименование, фискальный адрес) и, при физической доставке, Carta Porte 3.0 с происхождением и назначением. LFPDPPP также применяется, потому что обрабатываются данные бенефициаров и сообществ.

Типы пожертвований и их аудитории

Мы обрабатываем пять типов пожертвований в натуральной форме с дифференцированными наборами. Пожертвование операционному фонду: набор воздействия с предметами, полезными для социальной программы (школьные рюкзаки для учеников начальной школы, наборы личной гигиены для приютов, одеяла для холодного сезона, упакованные базовые продуктовые корзины, наборы школьных принадлежностей к началу учебного года). Пожертвование уязвимому сообществу: набор первой необходимости с продуктами, подобранными под сообщество (одеяла и термоодежда для высокогорных районов Оахаки, фильтры для воды в сообществах без водопровода в Чьяпасе, очки для программ здоровья зрения, протезы и инвалидные коляски, базовые кухонные наборы). Пожертвование образовательной программе: школьный набор с рюкзаком, тетрадями, красками, учебниками и калькулятором, когда применимо. Пожертвование больнице или дому: развлекательный набор (развивающие игрушки, книги, мягкие игрушки, настольные игры), наборы личной гигиены для пациентов, наборы ухода для ухаживающего. Пожертвование на событие по сбору средств: набор донора как признание вклада (гравированный термос, кружка, футболка, карта с QR-кодом для трассируемого воздействия).

Для корпоративного волонтёрства мы ведём две дополнительные линии: набор волонтёра (техническая футболка дела, кепка, термос, лёгкий рюкзак с аптечкой, персонализированный бейдж с фото и именем волонтёра, видимый официальный ID) и набор бенефициара (тот же, что обычное пожертвование, доставленный непосредственно командой волонтёров в рабочий день). Набор волонтёра обычно за счёт корпорации; набор бенефициара может быть пожертвованием в натуральной форме или приобретён на бюджет программы.

Фазы программы

Фаза 1 — Социальный бриф и налоговый комплаенс

  • Диагностика программы: причина, бенефициары, число предметов, окно доставки и целевая география.
  • Валидация авторизованного получателя: статус в SAT, разрешение на получение пожертвований в натуральной форме, логистический потенциал.
  • LFPDPPP: уведомление о конфиденциальности для обработки данных бенефициаров, информированное согласие, когда применимо.
  • Экспертная оценка, когда стоимость пожертвования превышает пороги, определённые Законом о подоходном налоге.
  • Внутренняя политика пожертвований: проверка с контроллингом и комплаенсом корпорации-донора.

Фаза 2 — Курация по типу пожертвования

  • Выбор предметов по бенефициару: размер, возраст, пол когда применимо, специфические потребности программы.
  • Курация с этическими поставщиками и поставщиками справедливой торговли, когда этого требует программа, мексиканские ремёсла, когда они усиливают нарратив местного воздействия.
  • Сдержанная персонализация: логотип корпорации-донора и логотип социальной программы или фонда, без вторжения в пространство бенефициара.
  • Функциональная и многоразовая упаковка: школьный рюкзак, многоразовая тканевая сумка, перерабатываемая картонная коробка, избегая одноразовой упаковки.
  • Карта с QR-кодом, ссылающимся на публичный отчёт о воздействии программы.

Фаза 3 — Производство и качество

  • Производство с поэтапными партиями по программе: пилот 50-100 единиц перед массовым раскатом.
  • Контроль качества с AQL 2.5 для пожертвований, фотодоказательства по партии и типу набора.
  • Упаковка на заводе с критериями ESG: рациональное использование картона, без одноразовых пластиков, экологические краски когда применимо.
  • Трассировка по пожертвованию: номер партии, дата упаковки, целевой получатель и ответственный на заводе.
  • Инвентарь на складе клиента или фонда или на нашем складе в Мехико или Монтеррее.

Фаза 4 — Логистика и доставка бенефициару

  • Доставка в корпорацию-донора или операционный фонд с подтверждением получения и CFDI пожертвования.
  • Прямая отправка в сообщества, когда фонд валидирует логистическую цепочку: национальный курьер с Carta Porte 3.0 или выделенный наземный транспорт.
  • Доставка на событии по сбору средств, дне волонтёрства или визите в сообщество с присутствием донора и фонда.
  • Отчёт о доставке с фото, числом доставленных предметов, датой и списком бенефициаров, когда фонд авторизует.
  • Акт доставки, подписанный представителем фонда и, когда применимо, лидером сообщества.

Фаза 5 — Воздействие и коммуникация

  • Отчёт о воздействии, подготовленный с фондом: число бенефициаров, достигнутые сообщества, специфические метрики программы.
  • Совместное объявление донора и фонда для внутренних и внешних СМИ с предварительным согласием обеих сторон.
  • Публикация в ESG-отчёте и отчёте устойчивого развития корпорации с индикаторами GRI или SASB, когда применимо.
  • Видео процесса доставки и свидетельство бенефициара, отредактированное с информированного согласия и с уважением к достоинству.

Фаза 6 — Фискальное закрытие и аудит

  • CFDI пожертвования с штампом SAT с комплементом получателя и Carta Porte 3.0 при наличии отгрузки.
  • Пятилетний архив фискальных доказательств: CFDI, оценка, акт доставки, фото, идентификация получателя.
  • Годовая налоговая декларация донора с соответствующим вычетом, валидированная фискальным отделом корпорации.
  • Благодарственное письмо от фонда и, когда применимо, от бенефициара или лидера сообщества.

Роли и обязанности

Клиент предоставляет: директора КСО или устойчивого развития, который координирует социальный бриф, фискальный отдел, который валидирует вычитаемость и выпускает CFDI, юридический отдел, который валидирует LFPDPPP и комплаенс, коммуникационный отдел, который утверждает публичные материалы, и логистический отдел, который координирует доставки, когда пожертвование направляется за счёт корпорации. Фонд предоставляет: специфическую курацию бенефициара, реестр бенефициаров с защищёнными данными по LFPDPPP, логистическую координацию в зоне, когда применимо, и отчёт о воздействии. Corp-Merch предоставляет: аккаунт-менеджера с опытом в социальных программах, куратора этических и функциональных предметов, производство с сертифицированными поставщиками и критериями ESG, многоразовую упаковку с низким воздействием, доставку национальным курьером с Carta Porte 3.0, выставление CFDI пожертвования, и сопровождение аудита, когда требуется.

Для компаний с формальными ESG-отчётами (GRI, SASB, B Corp, Цели устойчивого развития ООН) мы добавляем в команду координатора метрик, который обеспечивает документирование набора и процесса с индикаторами, которые корпорация отчитывается перед инвесторами и стейкхолдерами. Это включает расчётный углеродный след пожертвования, число прямых бенефициаров, достигнутое сообщество, согласование с соответствующими ЦУР и трассировку цепочки поставок.

Шаблон таймлайна — двенадцать недель

  • Недели 1-2: социальный бриф, диагностика программы, валидация авторизованного получателя, предварительная оценка.
  • Недели 3-4: курация по типу пожертвования, сдержанные визуальные предложения, согласование дизайна.
  • Неделя 5: производственный пилот с 50-100 единицами, оценка, корректировки.
  • Недели 6-8: массовое производство по типу пожертвования, персонализация, многоразовая упаковка.
  • Неделя 9: контроль качества, финальная упаковка, складской инвентарь.
  • Неделя 10: доставка в корпорацию-донора или фонд, валидация, корректировки.
  • Неделя 11: доставка в сообщества или день волонтёрства, отчёт о доставке, подписанный акт.
  • Неделя 12: отчёт о воздействии, публичная коммуникация, CFDI пожертвования, фискальное закрытие и архив.

KPI для отслеживания

  • Число прямых бенефициаров, достигнутых программой.
  • Доля доставок в сообщества в срок и в форме: цель 95% с учётом доступности.
  • Фискальный комплаенс: 100% CFDI пожертвований с штампом до доставки.
  • Доказательства для социального аудита: 100% подписанных и архивированных актов доставки.
  • Удовлетворённость бенефициара и фонда: короткий опрос после доставки (цель NPS 70+).
  • Воздействие в ESG-отчётах: согласование с индикаторами GRI, SASB или ЦУР.

Запросите КП для вашей филантропической программы

Если вы планируете корпоративное пожертвование в натуральной форме, событие по сбору средств, день волонтёрства с наборами для бенефициаров или кампанию по сбору средств — обсудим ваш бриф. Нужны причина, число бенефициаров, география доставки, тип набора по аудитории, временное окно и авторизованный получатель, когда применимо. Работаем под LFPDPPP, CFDI пожертвования, Carta Porte 3.0, экспертной оценкой, когда стоимость это оправдывает, и доставкой по всей Мексике.