Condiciones y métodos de pago en pedidos corporativos

El pago opera como una transacción B2B mexicana, en la moneda que prefieras

Comprar producto promocional con un fabricante mexicano es una transacción B2B. El marco fiscal es el mismo que sigue tu proveedor mexicano o tu propia subsidiaria en México todos los días: un anticipo contra la orden de producción, un saldo a la entrega o a días netos posteriores, una factura CFDI 4.0 por cada pago, el régimen fiscal correcto de cada lado. Trabajamos dentro de ese marco. También aceptamos transferencias en USD para clientes que emiten órdenes desde su casa matriz en Estados Unidos o Canadá, porque obligar a un tesorero estadounidense a abrir una cuenta en pesos para un pedido de cuatro mil dólares sería poco razonable.

El flujo por defecto para un cliente nuevo es directo. Una vez firmada la cotización y emitida la orden de producción, enviamos una factura proforma con dos líneas: un anticipo, normalmente entre el cuarenta y el sesenta por ciento del total, y un saldo a pagar antes del envío o contra la presentación de las guías de embarque. El anticipo cubre materia prima, la muestra de preproducción, el habilitado de planchas y las primeras semanas de mano de obra. El saldo cubre acabados, empaque, transporte y nuestro margen. Para pedidos pequeños por debajo de aproximadamente MXN 50,000 solemos pedir el cien por ciento por adelantado, porque el capital de trabajo inmovilizado es desproporcionado al tamaño del pedido.

Para clientes establecidos con historial de pago extendemos días netos, normalmente quince o treinta días después de la entrega. Extender a sesenta días es posible a partir del tercer pedido, con un límite de crédito indexado al volumen rodado de los últimos seis meses. El límite de crédito se revisa trimestralmente. No cobramos intereses sobre los días netos estándar; si un saldo se atrasa aplicamos la tasa de interés acordada en el contrato marco, que refleja la TIIE más un margen y nunca excede la tasa permitida por la legislación mercantil mexicana.

Para la facturación CFDI 4.0, emitimos una factura por cada pago recibido. La primera factura cubre el anticipo y se timbra el día en que la transferencia llega a nuestra cuenta. La segunda cubre el saldo y se timbra cuando la producción termina y la mercancía está lista para despacho, o antes si el cliente solicita un calendario de amortización. Cada factura lleva el RFC del cliente, el régimen fiscal, la clave de uso del CFDI y las claves de método y forma de pago del catálogo del SAT. La Carta Porte 3.0 se incluye automáticamente cuando la mercancía sale de nuestra planta bajo un contrato de transporte real, porque la mayoría de nuestros clientes necesitan el complemento para su propia deducibilidad.

Para transferencias en USD, aceptamos pagos en dólares a una cuenta en dólares de un banco mexicano, con el número de referencia embebido en el detalle de la transferencia. El tipo de cambio que usamos para convertir el monto en USD al monto en MXN en el CFDI es el tipo FIX publicado por Banxico en la fecha en que se recibe el pago, no en la fecha de emisión de la factura. Revelamos ese tipo en la factura y en el recibo de pago. Para transferencias en EUR aceptamos el mismo flujo pero requerimos un corresponsal SEPA o un SWIFT MT103 con el ruteo completo. Cripto y USDT no están en el menú; trabajamos con rieles regulados.

Para depósitos en garantía y contratos marco, aceptamos un depósito único que se va aplicando a pedidos futuros. El depósito no genera intereses pero simplifica el flujo de tesorería para clientes que colocan de cuatro a seis pedidos al año. Cada aplicación se respalda con un CFDI que referencia el contrato de depósito original, así la pista de auditoría queda limpia. Cerramos el depósito al final del periodo del contrato marco y devolvemos el saldo no utilizado, o lo trasladamos al nuevo periodo si el contrato se renueva.