CFDI 4.0 · Carta Porte 3.0 · Дополнение платежа · Факторинг
Сессия о выставлении счетов CFDI 4.0 для корпоративного мерча в Мексике: справка о налоговом статусе, налоговый режим, использование CFDI, дополнение Carta Porte 3.0 для межплощадочного транзита, дополнение платежа, факторинг и централизованное выставление счетов для корпоративных клиентов с мультисайтовыми операциями.
Вебинар по CFDI 4.0 разработан для специалистов по закупкам, финансам, казначейству и комплаенсу корпоративных клиентов, которые управляют процессами закупки мерча. Цель — прояснить операционные аспекты выставления счетов CFDI 4.0, применимые к мастерской, дополнение Carta Porte, когда транзит выполняется нашей логистической сетью, и дополнение платежа, когда клиент работает со схемой факторинга или уступки прав требования.
Сессия практическая и операционная: мы показываем, какие данные нам нужны от клиента для правильного выставления счёта, как согласовать налоговый режим и использование CFDI, для чего нужно дополнение Carta Porte и когда оно применяется, и как дополнение платежа интегрируется с процессом инкассации клиента.
Вебинар делится на семь блоков по пять-восемь минут каждый. Блок 1: обзор схемы SAT и применимого регулирования для выставления счетов корпоративного мерча. Блок 2: справка о налоговом статусе, проверка RFC и обновление налогового адреса. Блок 3: налоговый режим, использование CFDI и требуемые данные по получателю.
Блок 4: дополнение Carta Porte 3.0 — когда применяется, какие данные несёт, как интегрируется со схемой SAT. Блок 5: дополнение платежа — факторинг, уступка прав требования, методы платежа. Блок 6: централизованное выставление счетов для мультисайтовых клиентов, разбивка по центрам затрат и площадкам. Блок 7: вопросы и ответы.
Данные, которые мы требуем от клиента для правильного выставления CFDI 4.0: справка о налоговом статусе с актуальным налоговым адресом, RFC, юридическое лицо, налоговый режим, заявленный в SAT, почтовый индекс места выставки, использование CFDI, которое требует клиент по позиции или заказу, контактный email для отправки счёта, метод платежа — перевод, карта, наличные — и, при применимости, ссылка на заказ или контракт.
Для клиентов с несколькими площадками или центрами затрат требуем разбивку по пунктам назначения для выставления консолидированных счетов с распределением по позициям. Для клиентов с факторингом требуем данные фактора для выставления оригинального счёта с уступкой прав требования и, при применимости, дополнение платежа с банковскими реквизитами фактора.
Дополнение Carta Porte 3.0 — это документ SAT, сопровождающий счёт, когда товар перевозится между площадками внутри Мексики. Оно требуется, когда перевозку товара осуществляет поставщик или оператор логистики третьей стороны, контрактованный поставщиком. Дополнение несёт данные о происхождении, назначении, описании товара, операторе перевозки, транспортном средстве и водителе.
Для корпоративных клиентов с мультисайтовыми поставками мы выставляем счёт с дополнением Carta Porte, когда наша логистическая сеть выполняет транзит. Для клиентов с собственным транспортом дополнение не требуется, поскольку транспорт клиента перемещает товар по их собственной схеме.
Дополнение платежа — документ SAT, сопровождающий счёт, когда клиент работает со схемой факторинга или уступки прав требования. Дополнение позволяет фактору получить платёж от имени эмитента и сохраняет бухгалтерский учёт клиента согласованным с операцией. Мы выставляем дополнение платежа, когда клиент уведомляет об уступке и предоставляет данные фактора.
Для корпоративных клиентов с внутренними программами факторинга дополнение выставляется по внутреннему процессу клиента. Для корпоративных клиентов с внешними факторами мы координируем дополнение со всеми сторонами — мастерской, клиентом и фактором — чтобы все участники имели требуемую документацию.
Для корпоративных клиентов с мультисайтовыми операциями мы предлагаем централизованное выставление счетов с разбивкой по пунктам назначения или центрам затрат. Счёт выставляется на юридическое лицо корпорации с позициями по каждому пункту назначения, и клиент управляет внутренним распределением по центру затрат. Эта модель упрощает процесс кредиторской задолженности клиента и централизует выставление счетов мастерской.
Альтернативно, когда клиент предпочитает выставление счетов по пунктам назначения, мы выставляем отдельные счета по каждому пункту назначения с соответствующим центром затрат. Решение между централизованным и по-пунктовым выставлением счетов принимается в начале коммерческих отношений и документируется в рамочном контракте.
Для корпоративных клиентов с налоговым резидентством в пограничной зоне — Нижняя Калифорния, Сонора, Кинтана-Роо, части Чихуахуа и Коауилы — применяется пониженная ставка НДС восемь процентов к торговым и сервисным операциям, где применимо. Мастерская выставляет счёт с пониженной ставкой, когда клиент демонстрирует налоговое резидентство в пограничной зоне через справку о налоговом статусе.
Для клиентов с операциями в нескольких налоговых режимах мы выставляем счёт по заказу с применимой ставкой по пункту назначения. Решение о ставке по заказу принимается клиентом на основе пункта назначения товара и применимого налогового регулирования.
На специалистов по закупкам, финансам, казначейству и комплаенсу корпоративных клиентов, которые управляют процессами закупки и выставления счетов за мерч.
Да. Когда наша логистическая сеть выполняет межплощадочный транзит, мы выставляем счёт с дополнением Carta Porte 3.0 согласно действующей редакции SAT.
Да. Выставляем оригинальный счёт с уступкой прав требования и дополнение платежа с банковскими реквизитами фактора, когда клиент уведомляет об уступке.
Да. Для клиентов с налоговым резидентством в пограничной зоне выставляем счёт с пониженной ставкой НДС восемь процентов, где применимо.
Если ваша компания хочет согласовать процесс выставления счетов с мастерской по CFDI 4.0, зарегистрируйтесь на вебинар. Мы отправляем подтверждение по электронной почте со ссылкой и предварительными материалами.
Вебинар по CFDI 4.0 — информационная сессия о схеме выставления счетов мастерской. Участие не является коммерческим обязательством или заменой процесса котировки. Конкретные условия для каждого клиента подтверждаются письменно до первого заказа. Налоговая информация должна быть проверена против действующей редакции SAT. Corp-Merch.MX — мексиканская мастерская по производству корпоративного мерча; мы работаем независимо, и информация вебинара соответствует обычной практике мастерской на момент записи.